جزوه تایپ شده پولشویی
مسعودی مقام دانشگاه آزاد علمی کاربردی پیام نور کاردانی برای آزمون استخدامی بانک مرکزی کارشناسی ارشد جابر محمدی کاردانی خلاصه جابر محمدی کتاب رشته -
ً [1] [ نیازمند منبع ]
[2] () [3] [4] [5]
“” ؛ “” “” ً : (“”) (“”) (“”). ً [6]
:
(“”) (“”) : «» «» [7]
“[همچنین به عنوان ساختار شناخته می شود]، “. [8]
: ً [9]
:
: ً [11] ً ً /
: [12] [13] [14]
: ً [15] [16]
: ً [16]
: ً با کنترل ضعیف پولشویی خریداری میکنند و سپس بدون بررسی، پول را از طریق بانک منتقل میکنند.
تقلب در فاکتور: یک مثال زمانی است که یک مجرم با یک شرکت تماس می گیرد و می گوید که جزئیات پرداخت تامین کننده تغییر کرده است. آنها سپس جزئیات جایگزین و جعلی را ارائه می دهند تا شما به آنها پول بپردازید. [17]
کازینو: در این روش فردی وارد کازینو می شود و با پول نقد غیرقانونی تراشه می خرد. سپس فرد برای مدت نسبتاً کوتاهی بازی خواهد کرد. هنگامی که شخص تراشه ها را نقد می کند، انتظار دارد مبلغی را به صورت چک دریافت کند یا حداقل رسید دریافت کند تا بتواند درآمد حاصل از آن را به عنوان برنده قمار مطالبه کند. [10]
سایر قمارها: پول برای قمار خرج می شود، ترجیحاً در بازی های با جزوه حسابداری دارایی ثابت بالا. یکی از راههای به حداقل رساندن ریسک با این روش، شرطبندی بر روی هر نتیجه ممکن از یک رویداد است که نتایج احتمالی زیادی دارد، بنابراین هیچ نتیجه یا نتیجهای شانس کوتاهی ندارد و شرطگذار فقط قویتر را میبازد و یک یا چند شرط برنده خواهد داشت. که می تواند به عنوان منبع پول نشان داده شود. شرطهای بازنده پنهان میمانند.
حقوق سیاه: ممکن است یک شرکت کارمندان ثبت نشده و بدون قرارداد کتبی داشته باشد و به آنها حقوق نقدی پرداخت کند. ممکن است از پول کثیف برای پرداخت آنها استفاده شود. [18]
بخشودگی های مالیاتی : به عنوان مثال، آنهایی که دارایی های گزارش نشده و پول نقد را در بهشت های مالیاتی قانونی می کنند. [19]
شویی تراکنش: زمانی که یک تاجر به طور ناآگاهانه تراکنش های کارت اعتباری غیرقانونی را برای تجارت دیگری پردازش می کند. [20] این یک مشکل رو به رشد است [21] [22] و به عنوان متمایز از پولشویی [23] ([24] ) “” “” [25] [26]
() () [27]
: - - /( ) -[28] [29]
ً [27]
[30] - ً [ نیاز به نقل از ] – ً [31][32] [33] [34]
به: حواله و جنایت
پولشویی معکوس فرآیندی است که منبع قانونی منابع مالی را که قرار است برای مقاصد غیرقانونی استفاده شود، پنهان می کند. [35] معمولاً با هدف تأمین مالی تروریسم [36] انجام میشود ، اما میتواند توسط سازمانهای جنایی که در تجارتهای قانونی سرمایهگذاری کردهاند و میخواهند وجوه قانونی را از گردش رسمی خارج کنند، استفاده شود. وجوه نقد حساب نشده دریافت شده از طریق مبادلات مالی در گزارش های مالی رسمی لحاظ نمی شود و می تواند برای فرار مالیاتی، رشوه دادن و پرداخت حقوق های “زیر میز” استفاده شود. [37]به عنوان مثال، مامور ویژه FBI در 24 مارس 2014 در دادگاه منطقه ای ایالات متحده، امانوئل وی. پاسکائو، مامور ویژه FBI ادعا کرد که چندین نفر با سازمان چی کونگ تانگ و سناتور ایالت کالیفرنیا، لیلاند یی ، مرتبط هستند. درگیر فعالیت های پولشویی معکوس است.
مشکل چنین شیوه های پول نقد متقلبانه ( به روسی obnalichka ) در روسیه و سایر کشورهای اتحاد جماهیر شوروی سابق حاد شده است. گروه اوراسیا در مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم (EAG) گزارش داد که فدراسیون روسیه، اوکراین، ترکیه، صربستان، قرقیزستان، ازبکستان، ارمنستان و قزاقستان با کاهش قابل توجهی از پایه مالیاتی و تغییر موازنه عرضه پول به نفع پول نقد مواجه شده اند. . این فرآیندها برنامه ریزی و مدیریت اقتصاد را پیچیده کرده و به رشد اقتصاد سایه کمک کرده است . [38]
بزرگی
بسیاری از مقامات نظارتی و دولتی هر ساله تخمین هایی را برای میزان پول شویی در سراسر جهان یا در اقتصاد ملی خود صادر می کنند. در سال 1996، یکی از سخنگویان صندوق بین المللی پول تخمین زد که 2 تا 5 درصد از اقتصاد جهانی در سراسر جهان با پولشویی همراه است. [39] گروه ویژه اقدام مالی در مورد پول شویی (FATF)، یک نهاد بین دولتی که برای مبارزه با پولشویی تشکیل شده است، اظهار داشت: «به دلیل ماهیت غیرقانونی تراکنش ها، آمار دقیقی در دسترس نیست و بنابراین ارائه یک گزارش غیرممکن است. تخمین قطعی از میزان پولشویی که هر سال در سطح جهانی انجام می شود، بنابراین FATF هیچ رقمی در این زمینه منتشر نمی کند. [40]مفسران دانشگاهی نیز قادر به برآورد حجم پول با هیچ درجه ای از اطمینان نبوده اند. [6] تخمینهای مختلفی از مقیاس جهانی پولشویی گاهی اوقات بهقدری تکرار میشوند که برخی افراد آنها را واقعی بدانند – اما هیچ محققی بر دشواری ذاتی اندازهگیری یک عمل پنهان فعال غلبه نکرده است.
صرف نظر از دشواری اندازه گیری، میزان پول شویی هر ساله به میلیاردها دلار آمریکا می رسد و یک نگرانی سیاسی مهم برای دولت ها ایجاد می کند. [6] در نتیجه، دولتها و نهادهای بینالمللی تلاشهایی را برای بازدارندگی، پیشگیری و دستگیری پولشوییها انجام دادهاند. موسسات مالی نیز به همین ترتیب تلاش هایی را برای جلوگیری و شناسایی تراکنش های مربوط به پول های کثیف، هم در نتیجه الزامات دولت و هم برای جلوگیری از خطرات شهرت انجام داده اند. مسائل مربوط به پولشویی تا زمانی که شرکت های مجرمانه در مقیاس بزرگ وجود داشته اند وجود داشته است . قوانین مدرن ضد پولشویی همراه با جنگ مدرن علیه مواد مخدر توسعه یافته است. [41]در زمانهای اخیر، قوانین مبارزه با پولشویی به عنوان کمکی به جرم مالی تأمین مالی تروریسم تلقی میشود ، زیرا هر دو جنایت معمولاً شامل انتقال وجوه از طریق سیستم مالی میشوند (اگرچه پولشویی مربوط به جایی است که پول از آنجا آمده است ، و تأمین مالی تروریسم. مربوط به جایی که پول می رود ) .
تراکنش شویی یک مشکل بزرگ و رو به رشد است. [42] Finextra تخمین زد که تنها در سال 2017، تراکنش شویی بیش از 200 میلیارد دلار [43]
() ً () [44] « » [45][46]
[47]
[48]
[ چه زمانی؟ ] ، [49] فناوریهای جدید به افسران انطباق AML کمک میکنند تا با موارد زیر مقابله کنند: اجرای ضعیف، گسترش مقررات، پیچیدگی اداری، موارد مثبت نادرست.
جرم انگاری
در این بخش هیچ منبعی ذکر نشده است . لطفاً با افزودن نقل قول به منابع معتبر به بهبود این بخش کمک کنید . مطالب بدون منبع ممکن است به چالش کشیده و حذف شوند. ( مه 2018 ) ( نحوه و زمان حذف این پیام الگو را بیاموزید )
عناصر جرم پولشویی در کنوانسیون سازمان ملل متحد علیه قاچاق غیرقانونی مواد مخدر و مواد روانگردان و کنوانسیون مبارزه با جرایم سازمان یافته فراملی بیان شده است. این امر به صورت آگاهانه درگیر شدن در یک معامله مالی با عواید حاصل از جرم به منظور پنهان کردن یا پنهان کردن منشاء غیرقانونی دارایی از دولت ها تعریف می شود.
نقش مؤسسات مالی
در حالی که بانکهایی که در یک کشور فعالیت میکنند معمولاً باید از قوانین و مقررات ضد پولشویی یکسانی پیروی کنند، مؤسسات مالی همگی ساختار تلاشهای ضد پولشویی خود را کمی متفاوت میکنند. [50] امروزه اکثر مؤسسات مالی در سطح جهان و بسیاری از مؤسسات غیرمالی ملزم به شناسایی و گزارش تراکنش های مشکوک به واحد اطلاعات مالی در کشور مربوطه هستند. به عنوان مثال، یک بانک باید هویت مشتری را تأیید کند و در صورت لزوم، تراکنش ها را برای فعالیت مشکوک زیر نظر داشته باشد. این فرآیند تحت عنوان « مشتری خود را بشناسیداقدامات، به معنای شناخت هویت مشتری و درک انواع معاملاتی است که مشتری احتمالاً در آن شرکت می کند. موسسات مالی با شناخت مشتریان خود، اغلب می توانند رفتارهای غیرعادی یا مشکوک را شناسایی کنند که به آن ناهنجاری گفته می شود، که ممکن است نشانه ای از پولشویی [51]
کارمندان بانک، مانند عابر بانک و نمایندگان حساب های مشتریان، در زمینه مبارزه با جزوه پولشویی آموزش دیده اند و به [ نیازمند منبع ]«» [ نیازمند منبع ]
فهرست مطالب